公司财务审批制度 公司财务收支实行执行董事会下的总经理负责制，公司所有资金支出必须由经办人签字，各部门负责人及公司副总经理签字，会计复核，报总经理批准方可有效。
一、日常报销：
由经办人填写“付款审批单”，各部门负责人及公司副总经理签字，确认其真实性，会计复核金额是否正确，票据是否合规，报总经理批准后由出纳付款。
二、已签订合同的工程款：
原则上按合同条款执行，付款时除按正常的程序审核“付款审批单”，资金紧张的情况下，由总经理确认付款单位及付款金额，报老板，财务主管确认后，提供发票，方可进行付款。
三、行政辅料、生产性材料的支付：
大金额材料必须签订产品购销合同，按照合同约定进行付款。支付材料款时需凭入库单，采购合同，材料发票，由采购部填制“付款审批单”，履行正常的审批手续后支付，出库时填写出库单，领用人签字。
《财务审批、报销制度.docx》
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