实训报告 课程名称：
财务管理 项目名称：
银行财务管理工作 系 部：
专业名称：
班 级：
姓 名：
指导教师：
2020 年 10 月 9 日
银行财务管理工作 一：银行财务管理工作流程之出纳岗工作流程：
（一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据收款→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名→在收据上签字并加盖财务结算章→将收据发票联给交款人→凭记账联登记现金流水账→登记票据传递登记本→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 2、付现（1）费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致→检查并督促领款人签名→据记账凭证金额付款→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章→登记现金流水账→登记票据传递登记本→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票提取现金→安全妥善保管现金、准确支付现金→及时盘点现金→下午 3：30 视库存现金余额送存银行 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。
（二）银行存款收付
1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单→整理从银行拿回的回款单据→将第一联与回执粘贴在一起→在微机中编制回款登记表并共享→打印→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票→填写进账单→进账→回单→登记票据传递登记本→相关岗位（3）贷款 收到银行贷款上账回单→登记票据传递登记本→传管理费用岗位 2、银付（1）日常性业务款项 根据付款审批单，审核调节表中无该部门前期未报账款项→开具支票→登记支票使用登记本→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上→加盖“转账”图章→登记单据传递登记本→传相关岗位制证 开具支票→填写进账单→连同工资盘交司机送南湖建行→登记支票使用登记本→将支票存根粘贴到付款审批单上→加盖“转账”图章→登记单据传递登记本→工资福利岗（4）还贷及银行结算 收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证→登记单据传递登记本→传管理费用岗（5）交税
①完税 收到税务岗位传来的税票→填写划款行银行账号及进单 ② 进税卡 凭税务岗填写的付款审批→开具支票→填写进账单→交司机送银行进账→凭回单及支票存根登记支票使用登记本→传税务岗位编制凭证 ③从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条→登记支票使用登记本→传税务岗位编制凭证（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。
3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。
4、熟练掌握公司各银行户头。
二：对财务管理的认识和体会 所谓企业财务管理，指的是企业在明确其经营管理目标的前提下，对于购置资产、融通资本、经营过程中的现金流动、经营利润的分配等活动进行管理。财务管理是企业治理中的一个核心环节，企业必须要遵守一定的原则，按照相关财经法规的规定，来组织与管理企业的财务活动，处理财务活动中体现出来的各种财务关系。财务管理的内容主要包括企业投资管理、企业筹资管理、企业营运资金管理、企业利润分配管理等几个方面。
财务管理的内容极为丰富，从不同的角度来审视，其包含的内容是不同的。从组织企业财务活动的视角看，财务管理的内容包括了资金的筹集、资金的投文与分配等内容。从处理财务关系的视角审视，财务管理的内容包括了诸多对复杂的关系，涉及企业与债权人、债务人、投资人、受资人、政府之间的关系，还包括企业内容各单位之间的财务关系以及企业与职工之间的财务关系等等。
