天津理工大学中环信息学院 《ERP 系统操作实习》 实习报告 学 号：
09080006 姓 名：
付 蕾 班 级：
09 信管 1 班 指导老师：
王 辉 2012 年 12 月 03 日—2012 年 12 月 30 日
目 录 第二章 销售管理.............................................................1 【实验一】普通销售业务.....................................................1 【实验二】销售分批出库业务.................................................3 【实验三】销售现结.........................................................4 【实验四】委托代销业务.....................................................5 【实验五】销售退货业务.....................................................7 【实验六】多次发货一次开票.................................................8 【实验七】一次发货多次开票................................................10 【实验八】开票直接发货....................................................11 【实验九】销售费用支出....................................................11 第三章 采购管理............................................................13 【实验一】普通采购业务....................................................13 【实验二】采购费用分摊业务................................................15 【实验三】采购退货业务....................................................17 【实验四】现付业务........................................................19 【实验五】跨月结算........................................................20 【实验六】暂估业务........................................................21 第四章 库存管理............................................................23 【实验一】仓库调拨业务....................................................23 【实验二】库存盘点业务....................................................24 第五章 存货核算业务.......................................................26 【实验一】暂估结算业务....................................................26 【实验二】单据记账........................................................26 【实验三】凭证生成........................................................28 第六章 产供销一体业务.....................................................29 【实验一】销售订货及排程业务..............................................29 【实验二】采购订货及入库业务..............................................32 【实验三】生产业务........................................................33 【实验四】销售发货业务....................................................34 第七章 往来款管理.........................................................37 【实验一】销售发货业务....................................................37 【实验二】收款业务........................................................37 【实验三】应收转账业务....................................................39
【实验四】应收凭证处理....................................................39 【实验五】应付款业务......................................................40 【实验六】付款业务........................................................41 【实验七】应付转账业务....................................................41 【实验八】应付凭证处理....................................................42
第二章 销售管理 【实验一】普通销售业务 1）2007/06/04 先行公司想购买 10 台计算机，向业务一部了解价格。业务一部报价为6000 元/台（含税）。填制并审核报价单。如图 2.1 所示。
图 2.1 审核后的报价单 2）该客户了解情况后，要求订购 10 台，要求发货日期为 2007/06/06。填制并审核销售订单。如图 2.2 所示。
图 2.2 审核后的销售订单 3）2007/06/06 业务一部从成品仓库向先行公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张,，票号 38275。如图 2.3,图 2.4 所示。
图 2.3 审核后的发货单 图 2.4 复核后的销售发票 4）业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。如图 2.5所示。
图 2.5 收款凭证 【实验二】销售分批出库业务 1）2007/06/17 业务二部向精益公司出售 1600K 打印机 20 台，由外购品仓库发货，报价为 1500 元/台，同时开据专用发票一张，发票号为 38276。如图 2.6 所示。
图 2.6 审核后得销售专用发票 2）2007/06/17 客户根据发货单从外购品仓库领出 15 台 1600K 打印机。如图 2.7 所示。
图 2.7 审核后的销售出库单 3）2007/06/18 客户根据发货单再从外购品仓库领出 5 台 1600K 打印机。如图 2.8 所示。
图 2.8 销售出库单 【实验三】销售现结 1）2007/06/07 业务一部向昌新贸易公司出售计算机 10 台，报价为 6400 元，货物从成品仓库发出。如图 2.9 所示。
图 2.9 审核后的发货单 2)2007/06/07 根据上述发货单开据专用发票一张，发票号为 38372。同时收到客户以支票所支付的全部货款，支票票据号为 2532。如图 2.10 所示。
图 2.10 结算后得销售专用发票 【实验四】委托代销业务 1）2007/06/10 业务二部委托利氏公司代为销售计算机 50 台，售价为 6200 元，货物从成品仓库发出。如图 2.11 所示。
图 2.11 输入并审核后的委托代销发货单 2）2007/06/15 收到利氏公司的委托大小清单一张，结算计算机 50 台，售价为 6200 元。立即开据销售专用发票给利氏公司。如图 2.12-图 2.13 所示。
图 2.12 委托代销结算单
图 2.13 销售专用发票 【实验五】销售退货业务 1）2007/06/15 业务一部售给昌新公司的计算机 10 台，单价为 6500 元，从成品仓 25库发出。如图 2.14 所示。
图 2.14 审核后的发货单 2）2007/06/16 业务一部售给昌新公司的计算机因质量问题,退回 1 台，单价为 6500 元，收回成品仓库。如图 2.15 所示。
图 2.15 审核后的退货单 3）2007/06/16 开据相应的专用发票一张，数量为 9 台，发票号为 38386。如图 2.16所示。
图 2.16 审核后的销售专用发票 【实验六】多次发货一次开票 1）2007/06/17 业务一部向昌新贸易公司出售计算机 10 台，报价为 6400 元，货物从成品仓库发出。如图 2.17 所示。
图 2.17 审核后的计算机发货单 2）2007/06/17 业务一部向昌新贸易公司出售 1600K 打印机 5 台，报价为 2300 元，货物从外购品仓库发出。如图 2.18 所示。
图 2.18 审核后的打印机发货单 3）2007/06/17 根据上述两张发货单开据专用发票一张，发票号由系统自动生成。如图2.19 所示。
图 2.19 审核后的销售发票
【实验七】一次发货多次开票 1）2007/06/18 业务一部向华宏公司出售 1600K 打印机 20 台，报价为 2300 元，货物从外购品仓库发出。如图 2.20 所示。
图 2.20 审核后的发货单 2）2007/06/19 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为 15 台，第二张发票上所列示的数量为 5 台。如图 2.21-图 2.22 所示。
图 2.21 第一张销售发票
图 2.22 第二张销售发票 【实验八】开票直接发货 1）2007/06/19 业务一部向昌新贸易公司出售 10 台 1600K 打印机，报价为 2300 元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。如图 2.23 所示。
图 2.23 销售专用发票 【实验九】销售费用支出 1）2007/06/19 销售部在向昌新贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费 500元。如图 2.24 所示。
图 2.24 审核后的代垫费用单
第三章 采购管理 【实验一】普通采购业务 1）2007/06/01 业务三部的王新向创新公司询问 P42.4G 的价格（1000 元/盒），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为 300 盒，需求日期为 2007/06/03。业务员据此填制请购单。如图 3.1 所示。
图 3.1 审核后的采购请购单 2）007/06/02 上级主管同意向创新公司订购 P42.4G300 盒，单价为 1000 元，要求到货日期为 2007/06/03。如图 3.2 所示。
图 3.2 审核后的采购订单 3）2007/06/03 收到所订购的 P42.4G300 盒。填制到货单。如图 3.3 所示。
图 3.3 到货单 4）2007/06/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。如图 3.4 所示。
图 3.4 审核后的采购入库单 5）当天收到该笔货物的专用发票一张，票号为 85010。如图 3.5 所示。
图 3.5 审核后的销售专用发票 【实验二】采购费用分摊业务 1）2007/06/04 业务二部向建昌公司购买 40G 硬盘 200 盒，单价为 800 元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，发票号为 85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费 200 元，税率为 7%，收到相应的运费发票一张，发票号为 5678。如图 3.6-图 3.10所示。
图 3.6 到货单
图 3.7 审核后的采购入库单 图 3.8 审核后的采购专用发票
图 3.9 运费发票 图 3.10 进行采购手工结算 【实验三】采购退货业务 1）2007/06/10 业务一部收到建昌公司提供的 17 寸显示器，数量 202 套，单价为 1150元。验收入原料仓库。如图 3.11 所示。
图 3.11 审核后的采购入库单 2）2007/06/11 仓库反映有 2 台显示器有质量问题，要求退回给供应商。如图 3.12-图3.13 所示。
图 3.12 到货退回单
图 3.13 生成并审核后的红字采购入库单 3）2007/06/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为 AS4408。如图 3.14 所示。
图 3.14 专用发票 【实验四】现付业务 1）2007/06/10 向建昌公司购买鼠标 300 只，单价为 50 元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，发票号为 85011，立即以支票形式支付货款。如图 3.15-图 3.16 所示。
图 3.15 审核后的采购入库单 图 3.16 专用发票 【实验五】跨月结算 1）2007/06/10 收到兴华公司提供的上月已验收入库的 80 盒 40G 硬盘的专用发票一张，发票号为 48210，发票单价为 820 元。如图 3.17-图 3.18 所示。
图 3.17 审核后的专用发票 图 3.18 进行手工结算 【实验六】暂估业务 1）2007/06/18 收到艾德公司提供的打印机 100 台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估单价为 6500 元。如图 3.19-图 3.21 所示。
图 3.19 审核后的采购入库单 图 3.20 录入暂估成本 图 3.21 生成得转账凭证
第四章 库存管理 【实验一】仓库调拨业务 1）2007/06/19 库管人员将原料仓库中的 50 只 P4 芯片调拨到外购品仓库，经领导批准，库管人员执行了调拨。如图 4.1-4.4 所示。
图 4.1 审核后的调拨单 图 4.2 审核后的其他入库单
图 4.3 审核后的其他出库单 图 4.4 执行特殊单据记账 【实验二】库存盘点业务 1）2007/06/19 对原料仓库的所有存货进行盘点，盘点后，发现键盘少了一个，经确认，该键盘的成本为 80 元/只。如图 4.5-图 4.7 所示。
图 4.5 填制并审核盘点单 图 4.6 审核后的其他出库单 图 4.7 对出入库单进行记账
第五章 存货核算业务 【实验一】暂估结算业务 与第三章实验六重复，可不做。
【实验二】单据记账 1）将上述实验中所涉及的出入库单进行记账。并查询存货明细账。如图 5.1-图 5.10所示。
图 5.1 对出入库单进行记账 图 5.2 原料仓库 P4 芯片明细账 图 5.3 原料仓库 P42.4G 明细账
图 5.4 原料仓库 40G 硬盘明细账 图 5.5 原料仓库 17 寸显示器明细账 图 5.6 原理仓库键盘明细账 图 5.7 原料仓库鼠标明细账 图 5.8 产成品仓库计算机明细账 图 5.9 外购品 P4 芯片明细账
图 5.10 外购品仓库 1600K 打印机明细账 【实验三】凭证生成 1）2007/6/30 将所有的采购入库单和销售出库业务生成凭证。如图 5.11 所示。
图 5.11 生成得转账凭证
第六章 产供销一体业务 【实验一】销售订货及排程业务 1）2007/06/20 精益公司向业务一部订购 600 台“主机（P4）”，报价为 5000 员。要求货物于 6 月 27 日完工，6 月 28 日从半成品库发出。如图 6.1 所示。
图 6.1 填制并审核后的销售订单 2）根据此业务要求来帮助生产部门确定应该何时生产，何时采购原料，以及相应数量。如图 6.2-图 6.9 所示。
图 6.2 执行 MPS 累计提前天数推算
图 6.3 执行 MPS 计划参数维护 图 6.4 生成 MPS 计划 图 6.5 MPS 计划作业的供需物料查询
图 6.6 执行 MRP 累计提前天数推算 图 6.7 执行 MRP 计划参数维护 图 6.8 生成 MRP 计划
图 6.9 MRP 计划作业供需物料查询 【实验二】采购订货及入库业务 1）根据生产计划生成 40G 硬盘的采购订单（业务三部向“兴华公司”订购，含税单价为 800 元）,并做相应入库业务（原材料仓库）。如图 6.10-图 6.11 所示。
图 6.10 根据 MRP 的规划令单制作采购订单并审核。
图 6.11 审核后的采购入库单 【实验三】生产业务 1）依据销售订单生成订单，并进行有关修改（如：生产部门，子件供应仓库）。下达生产；审核生产订单。如图 6.12 所示。
图 6.12 审核生成的生产订单 2）按生产订单领料。如图 6.13 所示。
图 6.13 按生产订单填制并审核材料出库单 3）完工产成品入库。如图 6.14 所示。
图 6.14 审核产品入库单 【实验四】销售发货业务 1）2007/06/28 从半成品仓库将精益公司订购的 600 台主机（P4）进行发货，出库，并据此开具销售发票。如图 6.15-图 6.17 所示。
图 6.15 填制并审核发货单 图 6.16 生成并审核销售出库单 图 6.17 生成并审核销售发票 2）在存货核算系统中，完成相关处理。如图 6.18-图 6.20 所示。
图 6.18 执行产成品成本分配 图 6.19 执行正常单据记账 图 6.20 生成得转账凭证
第七章 往来款管理 【实验一】销售发货业务 1）本月分别销售的商品款项均为收，根据开具的销售发票确认应收账款。如图 7.1 所示。
图 7.1 执行应收单据审核 【实验二】收款业务 1）2007/06/23 收到银行通知，分别收到先行公司汇来的贷款 60000 元、利氏公司汇来的货款 66000 元及昌新贸易公司汇来的货款 58500 元（结算方式均为“贷记凭证”）。如 图 7.2-图 7.4 所示 图 7.2 先行公司收款单审核
图 7.3 利氏公司收款单审核 图 7.4 昌新贸易公司收款单审核 2）进行核销处理——以利氏公司为例。如图 7.5-图 7.6 所示。
图 7.5 核销处理（保存前）图 7.6 核销处理（保存后）
【实验三】应收转账业务 1）收到精益公司预付的货款 15000，结算方式为“支票”，如图 7.7 所示。并将这笔预收款冲抵其应收款。图 7.8 所示。
图 7.7 录入收款单并审核 图 7.8 执行“转账”中的“预收冲应收”功能 【实验四】应收凭证处理 1）根据本月所有应收及收款业务生成凭证。如图 7.9-7.10 所示。
图 7.9 生成的转账凭证 图 7.10 根据应收款生成凭证 【实验五】应付款业务 1）本月向供应商采购的商品款还未付，根据收到的采购发票应付账款。图 7.11 所示。
图 7.11 执行应付单据处理
【实验六】付款业务 1）2007/06/25 支付向建昌公司购买 40G 硬盘的货款 16000 元。如图 7.12 所示。
图 7.12 录入并审核付款单 2）进行核销处理。如图 7.13 所示。
图 7.13 进行核销处理 【实验七】应付转账业务 1）2007/06/02 预付给创新公司购买 P42.4G 的货款 10000 元，将这笔预付款冲抵相应的应付账款。如图 7.14-图 7.15 所示。
图 7.14 填制并审核付款单 图 7.15 执行“转账”中的“预付冲应付”功能。
【实验八】应付凭证处理 1）根据本月所有应付及付款业务生成凭证。如图 7.16-7.17 所示。
图 7.16 根据采购发票生成凭证。
图 7.17 根据付款单生成的付款凭证凭证。
