化妆品项目申请报告 一、项目提出的理由 化妆品行业，按品类划分可分为护肤品、彩妆、护发、洗浴、口腔护理、婴童护理、男士护理、香水等多个领域。从全球范围内看，护肤品是化妆品中的第一大品类，占比达到 27.6%，其次是护发用品、彩妆、香水以及男士护理等。
全球美容及个护市场规模受全球经济环境影响在 4700 亿元左右波动。2018 年全球美容及个人护理市场规模 4880 亿美元，同比提升4.12%，近四年复合增长率 3.42%。随着中国近些年市场消费环境的改善，2013 年中国化妆品市场超过了日本化妆品市场规模，并且保持全球最高增速持续发展。2009-2018 年中国化妆品消费复合增长率 9.9%，超过第二名印度 1.2 个百分点，高出全球 7.3 个百分点。受益于电商的快速发展，化妆品行业快速实现了渗透率的提升。2018 年电商渠道占化妆品销售达到 27%，超越 KA 渠道成为化妆品最重要的渠道来源。
近几年，全球化妆品消费升级趋势明显，化妆品高端化成为主流趋势。目前化妆品高端市场由外资企业主导，品牌集中度虽呈下降趋势度，高端化妆品品牌 CR5 由 2012 年的 30.5%降至 2018 年的 26.2%。
但高端市场化妆品企业集中度在 2018 年提升明显，由 2016 年的 42.5%提升至 2018 年的 46.9%。国内企业在高端市场突破难度较大，高端市场品牌与研发壁垒相对较高，市占率居前的多为有悠久历史的世界大型化妆品集团，如欧莱雅、雅诗兰黛、LVMH、资生堂等。对比亚洲邻国，日本与韩国的高端市场份额分别达到 43.3%与 47.3%，远高于我国当前 29.9%的水平，我国高端份额增长空间依然较大，消费升级下高端化妆品增长将成为拉动化妆品市场增长的主驱动力。
大众市场是国产品牌主战场，国内本土公司市占率近些年显著提高。大众市场，产品及品牌壁垒相对较低，本土品牌具有更强的消费者洞察力，同时并依托渠道（例如 CS 渠道以及线上渠道）、以及在营销上重投入拓展市场，2012-2018 年，跻身大众市场前 20 名的本土公司由 8 家增加至 10 家，累计市场份额由 11.6%提升至 21.9%。
化妆品行业是个相对充分竞争的市场，80、90 年代国际品牌逐渐进入中国市场，在欧美日韩化妆品巨头的夹击，国产化妆品公司走出了自己的特色崛起之路。对 2012-2018 年间，市场份额跻身前 20 的本土化妆品公司由 6 家增长至 8 家，合计市场份额由 7.6%增长至 14.1%，崛起趋势明显。而前三的国际化妆品公司 CR3 则由 27.2%逐年降至22.4%，市场份额流失。
二、项目及性质（一）项目名称 化妆品项目（二）项目建设性质 本项目属于新建项目。
三、项目投资主体 公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。
展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。
公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。
公司依据《公司法》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定并由股东大会审议通过了《董事会议事规则》，《董事会议事规则》对董事会的职权、召集、提案、出席、议事、表决、决议及会议记录等进行了规范。
四、投资原则 1、坚持融合发展。推进业态和模式创新，促进信息技术与产业深度融合，强化产业与上下游产业跨界互动，加快产业跨越式发展。
2、因地制宜，科学发展。充分结合各区域经济社会发展水平、资源条件，分地区、分类型制定科学合理的工作路线，指导推动产业现代化发展。
3、需求导向。发挥市场配置资源的决定性作用，注重需求侧政策支持和引导，营造公平公正的竞争环境，加快推进新产品新服务的应
用示范，将潜在需求转化为企业能够切实盈利的现实供给，培育符合市场需求新消费新业态，进一步激发市场活力。
4、创新驱动，集聚发展。加快推进技术创新、管理创新和商业模式创新探索跨界融合、开放共享的集成创新模式，促进区域科技成果转化和产业转移承接，推动龙头项目落地和关联产业集聚，培育特色产业园区、集群，提高行业全要素生产率。
5、依法推进，规范管理。推动产业发展必须依据各项法律法规和有关规定，严格执行产业有关技术标准，增强管理工作的透明度和规范化程度，不断提升产业管理水平。积极完善政策制度体系，以政策、规划、标准等手段规范市场主体行为，综合运用价格、财税、金融等经济手段，发挥市场配置资源的决定性作用，营造有利于产业发展的市场环境，激发市场主体内生动力。
6、协同发展，实现互利共赢。加强区域产业集中谋划，统筹产业协同发展。创新产业合作模式，打破市场壁垒，推动要素自由流动，构建多层次、宽领域的产业融合发展机制，实现优势互补、互利共赢。
五、项目建设方案（一）项目建设选址
本期项目选址位于 xxx（待定），占地面积约 250 亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。
（二）项目产品及服务规模 项目建成后，形成年产 xx 化妆品的经营能力。
（三）建筑物建设规模 本期项目建筑面积 342502.48 ㎡，其中：生产工程 201852.39 ㎡，仓储工程 79096.67 ㎡，行政办公及生活服务设施 35481.86 ㎡，公共工程 26071.56 ㎡。
六、项目方向及定位 贯彻和落实创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，推进供给侧改革，充分发挥市场在资源配置中的决定性作用，推动产业结构调整和转型升级，形成多点支撑、协调发展的局面。培育发展产业，积极实施创新驱动战略，构建产业应用体系，进一步优化完善产业布局，促进产业集聚和集约高效发展，打造具有较强市场竞争力和持续发展能力的区域产业发展格局。
七、建设期安排
本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划 24 个月。
八、总投资规划（一）建设投资估算 本期项目建设投资 110510.09 万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。
1 1、工程费用 工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计 94339.21 万元。
（1）建筑工程投资估算 根据估算，本期项目建筑工程投资为 42620.28 万元。
（2）设备购置费估算 设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为 48420.01 万元。
（3）安装工程费估算
本期项目安装工程费为 3298.92 万元。
2 2、工程建设其他费用 本期项目工程建设其他费用为 13577.44 万元。
3 3、预备费 本期项目预备费为 2593.44 万元。
（二）建设期利息 按照建设规划，本期项目建设期为 24 个月，其中申请银行贷款56701.83 万元，贷款利率按 4.9%进行测算,建设期利息 2778.39 万元。
（三）流动资金 流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。
根据测算，本期项目流动资金为 29941.74 万元。
（四）项目总投资
本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资 143230.22 万元，其中：建设投资 110510.09万元，占项目总投资的 77.16%；建设期利息 2778.39 万元，占项目总投资的 1.94%；流动资金 29941.74 万元，占项目总投资的 20.90%。
（五）资金筹措与投资计划 本期项目总投资 143230.22 万元，其中申请银行长期贷款56701.83 万元，其余部分由企业自筹。
九、投资收益分析 根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入 259400.00 万元，综合总成本费用 214598.83 万元，税金及附加 1221.97 万元，净利润32684.40 万元，财务内部收益率 15.19%，财务净现值 945.37 万元，全部投资回收期 6.71 年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。
十、投资建议(一)加强组织领导
成立区域产业发展领导小组，充分发挥产业发展领导小组对规划实施的领导和组织协调作用，协调解决产业发展的重大问题，确保规划各项目标任务得以实现。各有关部门要增强全局意识，切实履职尽责，落实各项政策措施，全面推进产业领域各项工作。
(二)加大科研力度，推动产业配套 加强关键技术攻关和成果转化，加快技术研发推广，对符合条件的项目，优先列入各级科技专项计划，优先给予成果奖励。积极开展新技术、新产品、新材料和新工艺的研发。
(三)改善行业管理 完善运行监测网络和指标体系，加强行业运行监测，强化信息监测分析，定期发布行业信息。注重发挥行业协会等中介组织在加强行业管理、推动社会责任建设、开展行业自律等方面的积极作用。
固定资产投资估算表 单位：万元 序号 工程费用名称 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 合计 所占比例 1 工程费用 42620.28 48420.01 3298.92 94339.21 88.68% 1.1 建筑工程费 42620.28 42620.28 40.06% 1.2 设备购置费 48420.01 48420.01 45.52% 1.3 安装工程费 3298.92 3298.92 3.10% 2 固定资产其他费用 6668.03 6668.03 6.27% 3 预备费 2593.44 2593.44 2.44%
3.1 基本预备费 1418.60 1418.60 1.33% 3.2 涨价预备费 1174.84 1174.84 1.10% 4 建设期利息 2778.39 2778.39 2.61% 5 固定资产投资 106379.07 100.00% 6 固定资产投资合计 106379.07 100.00% 总投资及构成一览表 单位：万元 序号 项目 指标 占总投资比例 1 总投资 143230.22 100.00% 1.1 建设投资 110510.09 77.16% 1.1.1 工程费用 94339.21 65.87% 1.1.1.1 建筑工程费 42620.28 29.76% 1.1.1.2 设备购置费 48420.01 33.81% 1.1.1.3 安装工程费 3298.92 2.30% 1.1.2 工程建设其他费用 13577.44 9.48% 1.1.2.1 土地出让金 6909.41 4.82% 1.1.2.2 其他前期费用 6668.03 4.66% 1.2.3 预备费 2593.44 1.81% 1.2.3.1 基本预备费 1418.60 0.99% 1.2.3.2 涨价预备费 1174.84 0.82% 1.2 建设期利息 2778.39 1.94% 1.3 流动资金 29941.74 20.90% 项目投资现金流量表 单位：万元 序号 项目 第 第 1 1 年 第 第 2 2 年 第 第 3 3 年 第 第 4 4 年 第 第 5 5 年 第 第 6 6 年 第 第 7 7 年 第 第 8 8 年 第 第 9 9 年 第 第 0 10 年 1 现金流入 0.00 0.00 181580.00 207520.00 259400.00 259400.00 259400.00 259400.00 259400.00 NaN 1.1 营业收入 0.00 0.00 181580.00 207520.00 259400.00 259400.00 259400.00 259400.00 259400.00 259400.00 1.2 补贴收入
1.3 回收固定资产余值 1.4 回收流动资金 2 现金流出 55255.04 55255.04 177320.99 176313.31 233979.90 207032.33 207032.33 207032.33 207032.33 207032.33 2.1 建设投资 55255.04 55255.04 2.2 流动资金 0.00 20959.22 2994.17 26947.57 2.3 经营成本 0.00 155365.33 172180.34 205810.36 205810.36 205810.36 205810.36 205810.36 205810.36 2.4 税金及附加 0.00 996.44 1138.80 1221.97 1221.97 1221.97 1221.97 1221.97 1221.97 2.5 维持运营投资 3 所得税前净现金流量-55255.04-55255.04 4259.01 31206.69 25420.10 52367.67 52367.67 52367.67 52367.67 52367.67 4 累计所得税前净现金流量-55255.04-110510.08-106251.07-75044.38-49624.28 2743.39 55111.06 107478.73 159846.40 212214.07 5 调整所得税 0.00 5828.90 8635.97 14313.10 14313.10 14313.10 14313.10 14313.10 14313.10 6 所得税后净现金流量-55255.04-55255.04 151.57 24853.59 14525.30 41472.87 41472.87 41472.87 41472.87 41472.87 7 累计所得税后净现金流量-55255.04-110510.08-110358.51-85504.92-70979.62-29506.75 11966.12 53438.99 94911.86 136384.73
