第1篇：风控调查报告
1.1 公司简介以及合并范围
（一）本次风控核查范围 （包括尽职调查主体及年度）
（二）本次核查之时间以及主要核查方法
（对于实施的重点审核程序及结果须进行充分阐述）。1.2 审计相关
审计事宜
[主要描述和审计相关事项包括重大审计问题、和审计师沟通情况等] 1.3 环境、行业竞争关系及战略与财务数据特征概析： 1.4 财务及核算状况
1.4.1 纳税申报表主要项目 1.4.2 调整后会计报表
（一）资产负债表
（二）损益表
（三）本次核查主要调整事项说明 [重点描述我们本次核查后得出的重要调整事项以及调整依据] 1.4.3 账务设置情况
1.5 本次调查的主要事项以及财务与业务的结合（一）销售收款的核查
关于收入收款循环的核查，主要核查方法如下： 1.访谈销售主管以及库存管理人员核实出库量信息 2.访谈主要客户核对主要客户收到发货量信息 3.检查销售合同核对销售单价信息 4.访谈主要客户核对销售单价信息 5.访谈销售主管以及销售副总裁核对销售收款条件、帐期等信息与财务报表核对。
访谈销售主管以及销售副总裁核对主要客户销售策略等信息与财务报表核对 访谈销售副总以及下游客户确认对客户的议价能力以及与财务报表应收、预收核对是否一致 6.访谈了解公司发货周期情况以及检查分月发货量并比较差异情况，与财务报表存货核
对 核对结果如下：
【如存在差异，需要进行差异解释】
（二）采购付款核查
关于采购付款循环的核查，主要方法如下： 1.访谈库存管理人员以及采购主管，核实主要原材料采购量数据以及平均采购价格。2.访谈主要供应商核实采购额以及供应价格情况 3.访谈采购经理核实主要材料采购付款政策以及备货周期情况 4.综合判断对上游的议价能力情况，与业务了解状况是否一致：
核对结果如下：
【如存在差异，需要进行差异解释】
（三）生产循环核查
关于生产制造循环的核查，主要核查方法如下： 1.访谈生产高管以及生产部经理，了解生产工艺流程。2.重点核实产品生产过程中单位产品的材料、人工、动力费用等的耗费情况，与账务记录的当年产品产出和料、工费、投入情况核对；结合产品和材料价格变化，测算正常毛利率水平并与财务数据进行核对。3.了解生产周期以及年末在产品、产成品库存情况 4.核实公司整体产能情况，现场观察生产组织、主要生产线及生产运转情况。核对结果如下：
1、标准产品耗费情况（根据工艺填列）
2、实际生产投入产出情况（财务数据）
【分析2中数据，是否与1反映的投入产出关系一致】
3、生产流程及库存情况
（四）固定资产投资循环核查
关于固定资产投资循环的核查，主要核查方法如下： 1.访谈生产和技术高管，结合生产工艺，了解企业生产技术状况及与生产技术相关的设备
情况；
2.现场查看生产现场，结合生产工艺，了解生产组织情况，固定资产更新情况。3.访谈生产和技术高管，了解生产线加工能力情况；篇二：风控调查范本
湖南中纳联投资管理有限公司
风控调查操作流程单
借款人： 借款人配偶：保
抵证押人： 人：反担保人：
填 表 须 知
为了借款申请人的申请能顺利获得批准，借款申请人（及配偶）、抵押人（及配偶）、担保人（及配偶）、反担保人（及配偶）填写文本前请认真阅读以下内容： １、请用黑色、蓝色墨水钢笔或签字笔清楚填写资料，请勿涂改。
２、请用正楷填写或在所选项后“（）”或“□”内打“√”。 ３、按要求准备有关材料的复印件，并由调查人员与原件逐一核对，加盖“与原件核对无误”印章后，粘贴在指定位置。
４、填写本表前请按出借人要求准备下列材料：
（１）借款人个人简历
（２）借款人（及配偶）有效身份证件、户口簿或有效居住证明、婚姻状况证明
（３）借款人及配偶的收入证明
（４）抵押人（及配偶）、担保人（及配偶）、反担保人（及配偶）有效身份证件、户口簿或有效居住证明、婚姻状况证明
（５）自有产权房屋权属证明原件
（６）借款人、担保人、反担保人其他资产证明
（７）借款人（及配偶）、担保人（及配偶）近期一寸彩照各二张
（８）借款人借款用途证明材料及还款计划书。
（９）出借人要求提供的其他材料
特别提醒：
１、借款申请人（及配偶）、担保人（及配偶）、反担保人（及配偶）必须确保提交的资料真实、合法，否则将要承担因此而产生的一切责任；
２、借款申请人（及配偶）、担保人（及配偶）、反担保人（及配偶）及本文本其他相关人员在各项材料上所签字迹要工整，前后字体一致，以免出借人因此而拖延向借款人发放借款。
一、调查人声明与保证
我们在此声明与保证：
此文本所收集的资料及我们所做出的评价是经过我们审慎调查、核实借款客户身份、材料原件、分析和整理后完成的，反映了借款客户最主要、最基本的真实信息。我们对本文本内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。特此声明
风控部签字：
年 月 日
营销部经理签字：
年 月 日
二、办理流程告知书
尊敬的客户：
湖南中纳联投资管理有限公司（以下简称中纳联）和出借人在受理您的借款申请后，将根据2005年10月１日开始执行的中国人民银行《个人信用信息基础数据库管理办法》，以个人信用信息基础数据库中所记录的您的个人信用作为重要评审依据，决定是否同意您的借款申请及确定最终借款额度。个人信用信息基础数据库中记录了您以往作为借款人、抵押人、担保人和信用卡使用人的历史状况，您的本次借款情况也将进入个人信用信息基础数据库储备，请您在申办借款前对自己的个人信用状况进行全面的了解，并向中纳联提拱自己的真实情况，认真衡量自身的还款能力，以避免因材料不真实或超出自身能力负担而带来损失。
中纳联保护您向中纳联提供的资料及了解的有关您的家庭、资产、公司状况及其他隐私权，中纳联不会擅自向无关人员透露您的上述相关信息，担按照国家法律、法规规定和相关部门的要求必须配合的除外。但是，如果在借款合同履行期间您的还款出现逾期，我们将有权对外公布您的逾期情况，并有权在任何媒体上直接向您及相关保证人（公司）、抵押人进行催收。
为了帮助您充分了解借款流程和办理借款过程中应该注意的相关事项，湖南中纳联投资管理有限公司告知如下：
一、借款申请人办理此项业务能否取得借款取决于多方面的因素，中纳联公司将在接收借款申请人的资料后３个工作日内告知借款申请人是否受理了此项业务。
二、借款申请人必须保证向中纳联公司申请借款业务是基于本人真实意思表示，借款申请人必须严格按照合同约定用途使用借款，并对借款承担无条件偿还的责任，保证不会因借款用途的改变或本人或家庭原因而拖延或拒绝履行还款义务。
三、借款申请人必须保证向中纳联公司提交的证明文件、资料是真实、合法的，所有签字确系所提供材料的真实人员所签，借款申请人对所提供的材料和所有的签字的真实性、合法性承担完全责任。借款申请人清楚的知道提供虚假、伪造的证明文件、作虚假的陈述、假冒签字以及违反约定处置权利凭证约定的标的物骗取借款行为是从事借款诈骗的犯罪行为，应当依法承担由此而产生的民事及刑事责任。如果在出借人决定放款以前，发现提供的资料不真实或不符合放款要求，必然不会得到出借人的批准；如果在借款发放后中纳联公司或出借人发现借款申请人所提供的材料（包括借款申请人、抵押人、保证人的材料）与实际状况不符，中纳联公司或出借人有权利要求借款申请人及借款相关人承担如下责任：
（１）中纳联公司通知出借人或出借人直接解除借款合同，提前收回全部借款本息，并依借款合同及本文本的约定要求借款申请人及借款相关人支付违约金及赔偿金，并且出借人有权按借款合同及本文本约定的条款，追偿借款本息；如果由于借款申请人及借款相关人提供的资料虚假，致使不能归还借款本息，出借人行使债权后，仍不能清偿欠款，借款申请人及借款相关人依然应予清偿，出借人有权就借款申请人及借款相关人的其他财产进行追偿；（２）由于借款申请人及借款相关人提供的资料或签字（或他人冒签）的内容虚假、非法、无效，须向中纳联公司支付2000元的违约金，如果致使中纳联公司或出借人遭受重大损失的，除承担赔偿责任外，借款申请人及借款相关人还应承担刑事责任。（见《刑法》第一百九十三条规定）。
四、借款申请人的借款有可能是由多个出借人共同出借的，借款申请人及借款相关人需分别与出借人签订借款合同并办理相关手续。
五、如果借款申请人的借款申请获得出借人同意（借款额度、期限、利率、还款方式等以出借人同意为准），借款申请人同意按照出借人审核结果借款，应按照中纳联公司的安排由借款申请人及借款相关人携带借款申请人及借款相关人身份证、户口本、房产证原件或中
纳联公司要求携带的其他材料在指定时间办理合同会签手续，交纳公证费、抵押费、担保服务费、反担保金等相关费用。
六、中纳联公司受理此项业务后，借款申请人应根据中纳联公司的要求办理相应的抵（质）押手续。
七、如果借款申请人的借款属车辆抵押类借款，办理完车辆抵押手续后，借款申请人需回到中纳联公司，在中纳联公司工作人员的陪同下，由出借人以卡卡转帐的方式向借款申请人放款。
如果借款申请人借款属房产抵押类借款，需办理抵押登记手续的，中纳联公司一般安排在上午办理抵押（经借款申请人特别要求也可以安排在下午）。对于在下午办理抵押登记的借款申请人，中纳联公司同时提醒借款申请人，房管局受理时间为：上午9：00至下午17：00，银行在16：30以后就不再受理存、取款业务。根据中纳联公司规定，借款申请人必须在办理完抵押手续后才能放款，如果借款申请人想在办完抵押登记手续后当天拿到借款的，必须在16：30之前直赶到银行。否则，在办理完抵押登记手续后，因银行下班导致不能放款的，中纳联公司不承担责任。
八、借款合同签订后，如因借款申请人提供的抵押物违反有关规定，导致不能办理相应的抵押登记手续的，借款合同终止，出借人不再向借款申请人发放借款。借款申请人同意已经发生的评估、公证等相关费用由借款申请人承担，中纳联公司在退还的担保费中扣除500元人作为卷宗受理费。
九、借款合同签订后，合同期满前，借款申请人提前还款的，应在征得中纳联公司和出借人同意后，方可提前解除合同，借款申请人按照借款合同的约定向出借人多支付十五天的借款利息作为对出借人的补偿。
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年 月 日篇三：尽职调查风控报告模板 1.1 公司简介以及合并范围
（一）本次风控核查范围 （包括尽职调查主体及年度）
（二）本次核查之时间以及主要核查方法
（对于实施的重点审核程序及结果须进行充分阐述）。1.2 审计相关
审计事宜
[主要描述和审计相关事项包括重大审计问题、和审计师沟通情况等] 1.3 环境、行业竞争关系及战略与财务数据特征概析： 1.4 财务及核算状况
1.4.1 纳税申报表主要项目 1.4.2 调整后会计报表
（一）资产负债表
（二）损益表
（三）本次核查主要调整事项说明 [重点描述我们本次核查后得出的重要调整事项以及调整依据] 1.4.3 账务设置情况 1.5 本次调查的主要事项以及财务与业务的结合（一）销售收款的核查
关于收入收款循环的核查，主要核查方法如下： 1.访谈销售主管以及库存管理人员核实出库量信息 2.访谈主要客户核对主要客户收到发货量信息 3.检查销售合同核对销售单价信息 4.访谈主要客户核对销售单价信息 5.访谈销售主管以及销售副总裁核对销售收款条件、帐期等信息与财务报表核对。
访谈销售主管以及销售副总裁核对主要客户销售策略等信息与财务报表核对 访谈销售副总以及下游客户确认对客户的议价能力以及与财务报表应收、预收核对是否一致 6.访谈了解公司发货周期情况以及检查分月发货量并比较差异情况，与财务报表存货核对 核对结果如下：
【如存在差异，需要进行差异解释】
（二）采购付款核查
关于采购付款循环的核查，主要方法如下： 1.访谈库存管理人员以及采购主管，核实主要原材料采购量数据以及平均采购价格。2.访谈主要供应商核实采购额以及供应价格情况 3.访谈采购经理核实主要材料采购付款政策以及备货周期情况 4.综合判断对上游的议价能力情况，与业务了解状况是否一致：
核对结果如下：
【如存在差异，需要进行差异解释】
（三）生产循环核查
关于生产制造循环的核查，主要核查方法如下： 1.访谈生产高管以及生产部经理，了解生产工艺流程。2.重点核实产品生产过程中单位产品的材料、人工、动力费用等的耗费情况，与账务记录的当年产品产出和料、工费、投入情况核对；结合产品和材料价格变化，测算正常毛利率水平并与财务数据进行核对。3.了解生产周期以及年末在产品、产成品库存情况 4.核实公司整体产能情况，现场观察生产组织、主要生产线及生产运转情况。
核对结果如下：
1、标准产品耗费情况（根据工艺填列）
2、实际生产投入产出情况（财务数据）
【分析2中数据，是否与1反映的投入产出关系一致】
3、生产流程及库存情况
【如存在差异，需要进行差异解释】
（四）固定资产投资循环核查
关于固定资产投资循环的核查，主要核查方法如下： 1.访谈生产和技术高管，结合生产工艺，了解企业生产技术状况及与生产技术相关的设备
情况；
2.现场查看生产现场，结合生产工艺，了解生产组织情况，固定资产更新情况。3.访谈生产和技术高管，了解生产线加工能力情况；篇四：13-项目风控报告 xxx项目
风控报告
一、项目融资情况概述 1.融资金额： 2.融资期限：
3.融资方式：项目合作、股权融资 4.融资用途详细说明：
二、项目基本情况概述 1.项目名称：
2.融资项目介绍：
三、项目行业情况 1.行业发展历史： 2.行业发展趋势：
3.国家行业政策：
四、项目市场现状 1.市场需求情况： 2.市场消费人群：
3.竞争对手情况： 1 开放 · 务实 · 高效 1.公司基本证件说明： 2.公司发展历程介绍： 3.公司股权结构说明： 4.公司组织架构说明：
5.公司产品说明、价格、市场情况： 6.公司进行渠道、销售渠道、结算方式说明： 7.公司财务状况分析：
8.公司未来发展规划：
六、项目团队情况 1.项目发起人：
个人基本情况：姓名、出生年月日、民族、籍贯、联系方式、婚姻状况、学
历、毕业时间、毕业院校、专业、各阶段工作经历、个人过往业绩、擅长方面、在团队负责本板块、个人性格分析。
家庭情况：配偶、子女、父母、直系亲属情况。
资产情况：提供房产、汽车、土地、股票等资产证明。2.团队核心成员：
成员1：
个人基本情况：姓名、出生年月日、民族、籍贯、联系方式、婚姻状况、学
历、毕业时间、毕业院校、专业、各阶段工作经历、个人过往业绩、擅长方面、在团队负责本板块、个人性格分析。
家庭情况：配偶、子女、父母、直系亲属情况。
资产情况：提供房产、汽车、土地、股票等资产证明。2 开放 · 务实 · 高效 1.项目盈利模式： 2.项目成本支出： 3.项目利润收入：
4.项目毛利润、净利润说明：
八、项目风险性及规避措施 1.项目风险性总结： 1.市场风险： 2.竞争风险： 3.财务风险： 4.管理风险：
5.政策风险： 2.规避措施：
措施1.措施2.措施3.措施4.九、项目结论
1.对项目可否投资操作给予最后的结论。3 开放 · 务实 · 高效
十、项目执行建议
为了项目更好的推进，建议做好如下工作： 1.2.3.十
一、子公司风控专员核查意见：
十二、子公司相关部门负责人意见：
投资部经理意见及签字：
风控主管意见及签字：
投资主管意见及签字：
十三、总公司投资中心风控专员核查意见：
十四、总公司相关部门负责人意见：
投资总监意见及签字：
风控经理意见及签字：
投资经理意见及签字：
财务总监意见及签字： 4 开放 · 务实 · 高效
报告撰写人：
出具时间：2014年 月 日
附件：调查表格问卷、文本、照片、录音资料
注：本报告以精要、简单为准，不必进行过多文字性赘述。
第2篇：尽职调查风控报告_调查报告_2
尽职调查风控报告模板_调查报告
要想进一步提升国家*府的公信力，就必须加强地方*府各级行政机关、公务员和领导干部的法治理念和依法行政能力。想要建立一个规范化国家权力运行体制，那就必须深入研究和探讨依法行政与宪政的关系，对依法行政进行宪政分析，探讨社会转型对*府行政的时代要求，研究如何加强依法行政。只有那样才能不断强化*府职能和提高领导干部行政素质，才能规范行政权力运行，因此规范行政权力运行，实质上就是合法规范领导干部和公务员行政行为。目前影响地方*府依法行政的原因有以下几种常见问题。
一、存在问题
1、地方存在的某些百姓“抗法”现象和执法人员法治意识薄弱不无关系。
近年来，一些地方*府的经济建设发展虽然取得了一定成绩，但其落后的文化发展观念和相对闭塞的环境，与地方教育长年落后，再加上地方*府宣传不到位，导致下面地方百姓整体文化素质不高，法律了解不多，而地方个别执法人员又缺乏真正系统的法律教育和专业训练，在执行运用法律时，对待百姓态度蛮*，没有完全履行职责耐心告知百姓，而百姓给他们稍有不从的感觉，就认为百姓们是在“抗法”。这些行政执法人员对待群众的“依法行政”方式习惯于传统的思维方式和工作方法，凭经验办事，容易轻视或不善于运用合理的法律手段处理问题。如，下面
个别乡镇抓计划生育的手段存在暴力、殴打、逼迫引产、罚款了事的现象，执法非人性化的方式被百姓所议论就是如此。
地方百姓“抗法”意识之所以强烈，一是执法人员法治意识不够强，在执行法律时，没能真正依法行政，滥用权力造成冲突导致的;二是地方百姓对相关法律、法规政策了解也不够，如，地方小贩为了谋生随地摆摊，阻碍通道，不肯走。为了赶走小贩子，不少城管采取了强硬的暴力手段，而发生殴打小贩事情大都是因此。
说穿了，地方存在的某些百姓“抗法”现象与执法人员权大于法的意识和法治意识薄弱不无关系。
2、地方*府一些干部服务观念、法治观念淡薄，行政效率不高。
依法行政，责任在*府。真正想把依法行政做好，地方*府是最前沿的阵地。想抓好依法行政，就要抓好干部队伍执法。干部依法行政上就是为人民服务，所以不依法执法，法律观念淡薄的干部，实质上都是没有树立为人民服务观念、法律观念淡薄的干部。
这些干部服务观念淡薄、法律观念淡薄的表现一般都是只对领导负责，不对群众负责，依法行政、执法意识不够强，群众去办事遇到他们办事都非常“难”。他们以官老爷面目显示在百姓前，百姓即使再合理、再着急的事情，他们都能“借口”拖上一段时间才办，所以导致机关行政效率不高、服务不让百姓满意。
近来全省各市县机关在开展集中“庸懒散贪”问题专项
工作，不仅是整顿机关作风，而且也是为了整顿干部纪律。通过整顿，不少干部上班迟到、早退现象随着曝光虽有所减少，但并不能说代表已经杜绝了，只能说明此类干部懂得见风使舵，知道现在是风头上，等风头过后，他们还会故态萌发。归根到底，这与这与我们的干部一直存在的错误的服务观念，错误的法治观念淡薄不无关系，所以树立良好干部形象，提高机关工作效率，作风是长期抓出来的。同样，地方*府依法行政想做好，抓好干部作风建设必须实在才行。
3、地方行政执法存在某些粗暴、混乱现象。
一些地方*府部门仍有搞“运动式”执法现象，归根结底是“头痛医头，脚痛医脚”方式执法，这样的行政执法方式目的不正确，不但不能保障地方行政事务的正常管理，维护社会的正常秩序，还让地方行政执法带有强烈的利益色彩，损害了*府公信力。目前，基层一些执法队伍为了创收，主要来源靠罚款和收费，即罚得越多，收的越多，返还的越多，“执法养人，养人执法”，执法人与违法人的利益直接挂钩，造成执法行为与执法目的严重背离。为了利，争权力，争罚款，争收费，造成重罚轻管，以罚代管，如，某市里某些*警时常突击为罚款抓车，代替交警执法，引发一些议论、纠纷问题都是因此。
4、行政执法程序意识不够强，执法不到位。
有些行政机关和执法人员光重视实体法，认为只要结果，对领导负责就可以，至于过程手段和方法如何，百姓如何抱怨，一切无所谓。合法程序意识淡薄，忽视行政权力的规范运作。甚至有的*力执法，也不履行事先告知义务，甚至不听取行政管
理相对人的陈述、申辩等等;造成了执法过程中随意性大，案件处理尺度不一，执法不严，如，一些钓鱼执法现象，强拆现象，都是因此引发矛盾。更恶劣的是由于行政执法人员没有依法执法，违规操作引发了不良影响，却偏偏不可能及时纠正，这与一些行政执法人员行政执法意识不够强外，有些个别原因是利用职权牟利所导致，如，曾有导报曾报道一辆夏利车在同一路段违章66次，为此司机罗先生66次状告交警。虽然后来这位交警主动撤销了针对这辆夏利车的30次违章处罚，但因为这个交警不按规定履行公开和告知义务，损害行政管理相对人知情权的，也造成了自己不履行职责，执法不到位的影响，严重影响了地方*府行政执法队伍的形象。
二、存在问题的原因
1、首先是滥用职权 “官本位”思想的影响。
千年来人治的中国“官本位”思想一直很浓，不论是哪个地方*府，哪个行业行政执法，普遍有此思想现象。一是我们的法治意识不够浓，没有真正形成重法、奉法的良好社会舆论、风气。二是我们没有健全的自下而上监督领导干部的监督执法体系，中说穿了，现在我国依法行政大都就是一项自上而下强力推行的工作。三是地方*府中依法行政的认识没能及时跟进，执法方式始终守旧，一些执法人员行政管理过程中采用简单、野蛮、粗暴的工作方法，引发百姓的不满，这些执法方式“官味十足”，非常容易造成百姓误会他们以言代法、以权代法、以权抗法，甚至滥用职权执法犯法，也容易损害地方百姓弱势群体利益，使地方*府公信力受损，造成了不良影响，如，云南省西双版纳景洪西路农贸市场，一位卖腌菜妇女由于没有开市，导致执法人员没
有收到“2块”钱管理费，于是执法人员一脚就把一筐腌菜踢翻在地，导致了卖腌菜的妇女跪地哭泣。
作为授权性执法群体，行政执法人员是代表*府，应该是保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利合法行使行政权的，但却用“权”侵害百姓，可见不依法行政，滥用职权最终受害的还是百姓，损害的还是国家利益。
2、其次是利益驱动。
地方*府基层行政执法部门普遍执法粗暴，程序违规、违法，说穿了，不过是受利益驱使罢了。那些“为罚款而罚款，为收费而收费”执法现象，诸如某些地方计划生育罚款不公平问题，地沟油现象屡禁不止，其实就是此类原因，而这个问题也折射了社会的不公平现象，但此类不公平现象一直存在，归根结底就是利益在驱动，所以没能断绝。
执法真正的目的不是为了罚款，其实是为了实现法的精神与思想，根本的目的是教育，是为了公民能遵守法律，在社会上形成良好的风气和秩序。为了实现这个目的，有时候不得不采取行政处罚在内的强制手段。但行政处罚不是执法的目的，法律不是为了执法者找公民的茬而设立的。也不是让执法者拿着法律耍威风，或者用法律这一手段来为本单位搞“创收”，甚至为自己“谋财富”。新闻中的交警行为，属于典型的“恶意执法”，文明国家没有警察这么做的。
3、再者是行政执法监督形同虚设。
行政机关监督体制形同虚设，不仅力度、监督措施、制度方面大都没有发挥应有的作用，许多政务也不够透明，也不够主动公开，原因在于社会对行政执法监督体制还不如领导一句话发挥作用大，说穿了，就是权大于法的“官本位”现象存在的缘故，如，2012年湖南湘潭人廖红波为申请“三公经费”信息公开，曾起诉多个镇*府。虽然廖红波已败诉3起，被镇上领导说“不道德”，但说明了现在的地方*府对于所谓的“监督”还是很敏感的，对于主动接受监督大都存在抵制态度。
三、针对问题解决对策
1、宣传教育，转变观念。
加强对领导干部法制宣传教育，促使领导干部转变思想观念，牢固树立法治意识观念。全方位、深入宣传，使领导干部充分认识依法行政的重要性和迫切性，而且领导干部们必须身体力行“有法可依、有法必依、执法必严、违法必究”的社会主义法制原则。同时，加强群众的法制宣传教育社会覆盖面，增强群众保护自己合法权益的法治意识和能力，营造一个规范行政执法的舆论氛围，灌输真正的法治公民社会意识，树立领导干部为人民服务的公仆形象。
孔子说：“其身正，不令而行;其身不正，虽令不从”。宣传教育，转变观念的首先是领导干部，领导干部观念转变了，群众才会跟这转变。因此，转变观念，地方行政执法部门政策法规及时、到位的宣传是必须的。
2、是要加强行政执法人员队伍建设。
一支高素质的行政执法队伍，是提高行政执法效率、质量的关键。可对于行政执法人员队伍建设，首先是地方*府要健全行政执法人员的准入机制，与明确规定进入行政执法队伍的基本条件，切实落实行政执法人员考试制度，采取透明公开、公平竞争的方法;其次是要形成科学的培训和学习制度，保障行政执法人员每年都必须参加一定课时的执法培训和学习，不让培训和学习成为过场的形式，使执法人员的执法水平稳步提升。此外，建立起行政执法人员的淘汰机制，对一些不具备基本的政治、法治意识，不符合执法资格的执法人员，以及严重违法违纪的人员，特别是损害百姓利益，亵渎公职权力的行政执法人员，要及时清理出行政执法队伍。
3、是政务透明公开的前提下，加大监督力度。
地方*府想真正推行行政执法公示制度，规范行政执法行为，政务必须公开透明，这也是实现依法行政必不可少的条件。因此，地方*府只有把政务公开作为推进依法行政的一项重要制度狠抓落实，把各类行政管理活动，除法律、法规要求保密的之外，都依法向社会公开。那么各级、各类行政执法机关都会把机关行政执法的依据、权限、程序、结果、相对人享有的权利等内容向社会、群众全面公开，尊重百姓的合理知情权，这样才能真正加大行政执法监督力度，发挥百姓的舆论监督作用，要实行严格的决策责任追究，防止拍脑袋决策、拍屁股走人现象的发生。
4、建立行政执法责任人制度和责任追究制度。
针对重大行政处罚案件建立行政许可备案制度，对行政机关作出的数额较大或影响较大的行政处罚案件必须及时上报
上级*府法制机构备案。在健全行政投诉制度的同时，公布地方*府各个行政执法监督机构的地址、电话及服务内容。对当事人举报投诉的违法或不当行政行为，以及对行政执法人员过错或者错案责任进行执法责任人制度和责任追究制，做到“谁执法谁负责，谁签字谁负责，谁审核谁负责”，促进执法人员严格履行职责，提高综合执法的效能，保证法律、法规、规章的正确实施。
总之，依法行政是任何一个地方*府提高行政效率，建立一套系统完备的规范行政管理各环节的规范制度的前提。同样，想要推进五指山市法治工作全面发展，构建和谐五指山，一样离不开“依法行政”。
第3篇：企业贷款风控调查报告
企业贷款风控调查报告
一、公司基本情况调查：
1、公司简介
2、公司发展历史；
3、发起人、股东的出资情况；
4、股权变动、重组情况；
5、管理层、员工情况；
二、经营情况调查：
1、行业情况、未来发展趋势及竞争对手状况；
2．公司战略及定位，文化及执行力；
3、主要产品及服务情况；
4、近三个会计年度的公司收入情况；
5、核心技术与研发情况；
6、产品或服务的销售渠道及销售策略；主要大的采购供应商、主 要客户情况；
7、生产或服务过程情况(生产工艺、质量控制、环保、安全事故 处理)。
三、财务调查：
1、近三个会计年度财务报表。
2、应收、应付款的帐龄及明细调查。
3、未来三年的财务盈利予测。
4、对外投资情况。
5、纳税情况调查。
6、财务制度、审计制度及人员调查。
7、关联交易情况。
四、公司组织与管理调查：
1、公司组织结构、内控体系调查。
2、公司治理、重大事项决策调查。
3、子公司所有权、合资企业情况调查。
4、其他。
五、其他相关情况调查：
1、公司未来发展战略和目标。
2、重大合同情况。
３、诉讼、担保情况。
４、专利、许可证、商标情况。
六、企业借款用途
七、企业还款来源
八、贷款担保与反担保情况
九、贷款风险点建议
十、调查结论
第4篇：风控报告
一、项目融资情况概述
1、融资资金
2、融资期限
3、融资方式
4、融资用途详细说明
二、项目基本情况概述
1、项目名称
2、融资项目介绍
三、项目行业情况
1． 行业发展历史 2． 行业发展趋势 3． 国家行业政策
四、项目市场现状
1． 市场需求情况 2． 市场消费人群 3． 竞争对手情况
五、项目公司基本情况
1． 公司基本证件说明 2． 公司发展历程介绍 3． 公司股权结构说明 4． 公司组织结构说明
5． 公司产品说明、价格、市场情况
6． 公司进行渠道、销售渠道、结算方式说明 7． 公司财务状况分析 8． 公司未来发展规划
六、项目团队
1． 项目发起人
个人基本情况：姓名、出生年月日、民族、籍贯、联系方式、婚姻状况、学历、毕业时间、毕业院校、专业、各阶段工作经历、个人过往业绩、擅长方面、在团队负责本板块、个人性格分析。
家庭情况：配偶、子女、父母、直系亲属情况。
资产情况：提供房产、汽车、土地、股票等资产证明。2.团队核心成员
成员1。个人基本情况：姓名、出生年月日、民族、籍贯、联系方式、婚姻状况、学历、毕业时间、毕业院校、专业、各阶段工作经历、个人过往业绩、擅长方面、在团队负责本板块、个人性格分析。家庭情况：配偶、子女、父母、直系亲属情况。
资产情况：提供房产、汽车、土地、股票等资产证明。
七、项目盈利模式情况
1． 项目盈利模式 2． 项目成本支出 3． 项目利润收入
4． 项目毛利润、净利润说明
八、项目风险性及规避措施
第1页
1． 项目风险性总结
1． 市场风险 2． 竞争风险 3． 财务风险 4． 管理风险 5． 政策风险 2． 规避措施
措施1。措施2。措施3。
九、项目结论
1． 对项目可否投资操作给予最后的结论
十、项目执行建议
为了项目更好的推进，建议做好如下工作： 1． 2． 3．
第2页
第5篇：风控调查具体方案
风控调查具体方案
个人贷款调查
一、对人的贷款调查
贷款调查包括但不限于以下内容：
（一）借款人基本情况；
1、家庭状况
2、工作状况
3、受教育状况
4、个人信用报告
5、借款人的性格特点和综合素质
（二）借款人收入情况；
1、工资表
2、营业额
3、财产状况
（三）借款用途；
1、借款动机有无不良企图，贷款用途是否符合国家规定
2、相关联业务合同
（四）借款人还款来源、还款能力及还款方式；
从以下方面分析借款人各项收入和支出，预测可自由支配的现金。借款人父母或子女是否作为家庭成员，由贷款人审查时按照审慎原则个案确定。在调查家庭收入和支出两个方面情况时家庭成员应当一致。
1、家庭收入。根据借款人及家庭成员从事现职业的优劣势，借款人近3年和最近一个月经营活动的内容和效益（可通过当地税务机关确定的应纳税金额等方法来验证），经营活动的前景，在当地行业的地位，行业风险和地区风险等情况，分析核实家庭全部成员的个人收入，计算家庭总收入，并对借款人个人及家庭收入进行预测。
2、家庭支出。日常消费和重要支出如私有汽车、购房、子女教育、家人特殊疾病、赡养义务等。
3、家庭负债及或有债务。审查全部家庭成员在全部金融机构的各种类型负债（贷款金额、信用卡透支额度，贷款期限，担保情况，偿还情况），借款人或有负债情况，或有负债转为实际负债的可能性等方面的审查，全部家庭成员在其他单位和个人的各种类型欠款和债务，以及是否有家庭成员承担个人无限连带责任等，如在某企业中承担无限责任，要分析该企业经营和财务状况。
4、根据借款人和家庭成员职业稳定性和各项经营投资活动对家庭收入和支出的影响，分析预测借款人家庭可用来偿还贷款的现金。借款人家庭每月应偿还银行和其他债权人的金额之和占家庭月收入总额的比例是借款人偿还能力的评价标准，这一比例一般为50％，高收入家庭可放宽到70％。
（五）保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力。
企业贷款调查
项目概要：
企业名称、企业性质、项目的来源、融资目的、担保金额、担保期限、受理条件、调查的依据和结果
一、客户基本概况
1、注册登记情况调查（包括成立时间、注册地址、办公地址、机构代码、营业执照、贷款卡和评级情况等）
考察企业的发展史，分析企业每一个转折变迁，有助于了解企业性格和经营作风，进而为观测其未来发展提供有利依据。
具体包括：
成立时间（历史悠久的企业较之刚成立的企业更值得信任）、经营范围和业务变迁（业务成熟的企业其经营项目变动较小、经营范围包罗万象的企业由于没有专营项目往往没有常规项目作保障导致风险较大）、经营方针（不同的企业有不同的经营特色和方针，关键要考察其经营方针是否适合当前的经济形势和行业特点。考察时，应与其他同业的方针政策进行比较，再分析该企业特具的经营方针和经营态度是否与时代潮流和经济情况相适合）、注册资本与变迁（注册资本一般来说表现出企业规模。资本越大，表明企业的经营资本越雄厚，对企业今后发展至关重要。但目前我国企业抽逃注册资本金现象严重。一般来说，注册资本金的增加，表明企业业务正趋于扩大，企业发展加速，但要关注股东结构是否变化及其影响）、企业性质、名称和商标（是否经常变更企业名称和商标）以及股东构成等
2、股东及其出资情况
关注股东之间的关系、相互分工与协作，企业法定代表人与实际控制人是否一致，分析不一致的原因。
3、领导者素质（包括法人代表和实际控制人）、高级管理人员、员工情况调查一个企业的兴衰成败，经营者往往起决定作用。具有卓越才能的经营者，可以从零做起，逐步发展，成为地区或国际知名企业，也可以临危不乱，随机应变，再造生机，使亏损企业重新崛起。考察企业管理者，可通过直接面谈、经历调查、同业评价、社会评价等多方面综合评估而判断经营者的个人经历、信用和财力
一般来说，经营者的学历、阅历和知识结构对起管理才能有重大影响。一个优秀的企业经营者，应具备以下综合素质：
品格方面：有勇气、有魅力、有远见、有抱负、有耐心、有责任心、有荣誉感。
态度方面：公正、谦和、热情、恳切、勤劳、镇静、机敏、宽容、敬业。能力方面：组织能力、领导能力、计划能力、判断能力、贯彻能力、表达能力。
知识方面：除掌握和了解经济学、管理学、贸易学、社会学、心理学、会计学、税法、商法等方面知识外，也必须对本专业的知识有深度的见解。
目前我国很多国有企业的经营管理层人事变动较为频繁，不利于经营者专注于企业的经营发展，短期行为、急功尽利的现象比比皆是。如国资委一张任命书可以在竞争对手之间调动一把手等。
劳务状况是指企业人员的结构、薪金水平、出勤状况和工作态度等方面，重点考核劳资之间是否协调、员工总数和结构（指管理人员、生产人员、技术人员和销售人员之间）分配是否合理恰当以及员工出勤情况和工作态度等。
4、组织架构、历史沿革
重点关注企业法人治理结构，董事会、股东和经营管理层的分工与协作；企业内部组织结构设臵是否与其经营特点相适应，责权利是否明确等。
5、信用状况及重大事项调查（包括银行授信及实际用信情况；媒体、诉讼、重大投资和税务等）重点检查“营业外支出”
6、关系企业
关系企业指在人员、物质和资金上有密切关系的企业，不仅仅局限与资本或股权关系。重点调查关系企业在资本、人员、营业、资金等各个环节的关系，判断企业关系存在的理由，再判断关系的存续，最后分析关系企业对本企业利、弊影响。
一般来讲，关系企业的发生原因主要包含了降低生产和销售成本、细化业务分工、加强技术合作、灵活资金调度和分配、扩大企业经营等目的。也就是说企业发生关系，大都抱有良性、善意的目的。但是，也有一些企业与关系企业的行为是非善意的行为。
以下非善意行为应予以重点关注：
（1）另外成立一家子公司，将母公司产品以高价出售给子公司，借以显示其高收益，或为降低自身的成本，让子公司代交加工费用；
（2）将存货记入关系企业账面，提高自身应收账款数额，借以显示其高销售额和资金的高流动性；
（3）利用关系企业的信用向外融资或担保；
（4）为达到逃税目的，将盈余转嫁给有亏损的关系企业；
（5）为隐藏滞销存货，设立销售子公司；
（6）为粉饰表面资金结构，相互持有对方股份。
二、企业经营管理状况
1、经营场所情况调查
经营条件包括自然条件、社会条件、厂房条件、设备条件和技术条件等。自然条件又包括气候因素、地质因素（对生产农副产品的企业影响较大）、地形因素、水利因素和资源因素（对于特殊产业如煤矿、水泥，其资源储量可开采年限至关重要）等。
社会条件
（1）能源供应，包括电力、煤炭、燃油等工厂生产命脉的供应；
（2）交通，主要指原材料供给地的远近、运费高低等；
（3）原料，指采购原料数量及品质的可靠性；
（4）市场，工厂接近市场，对制造、销售都有很大帮助；
（5）国家政策，国家有无对本行业的保护措施、奖励措施、减免税措施以及卫生、交通、外贸、检验、规划等方面的鼓励或限制措施，及其对本行业的影响程度。
厂房条件。调查工厂建筑物的结构、新旧、大小、配臵以及机器摆放是否合理，原料、半成品产成品的运送方法及放臵是否合适等。
设备条件。调查设备的种类、性能、精密程度、使用年数、修理保养状态等。同时也要考察设备合理利用，闲臵设备比例等。
技术条件。调查技术人才、技术专长和技术开发（指企业技术开发上投入费用大小，占营业额比例的高低）等方面。
2、上游供应渠道调查
3、下游客户及销售渠道调查
4、行业情况及企业竞争力调查
（1）行业生产调查。应观察行业总生产量的变化趋势，并与国内、国际总需求量进行比较，通过供求关系判断生产量不足还是过剩。在观察总体的同时，也要分析行业内每一种产品的生产趋势，成长率以及每种产品的构成变化，发现该行业的发展法则和特质。
（2）行业原材料调查。目前我国大部分行业均处于买方市场状态，原材料供应充足，但也有一些行业原材料相对短缺，尤其那些依靠进口原材料的企业，其产品价格依照国外市场原材料价格变动而变动。因此，应探究资源产品的生产、储藏量、价格趋势，以及政府采取的政策变化等。
（3）行业销售调查。内销应观察市场变动对销售的影响，也要考察产品的市场寿命和新产品销售趋势等方面。外销产品应整体分析销售国别，各自需求，并调查产品在价格、品质、交易方式的国际惯例、竞争力和国际动向等。
（4）行业存货调查
（5）行业价格调查
（6）行业设备调查。包括设备运转能力、生产能力是否过剩，设备陈旧和新颖的结构比，新颖设备发展趋势和动态，以及全体产业设备投资动向等。
（7）企业在同业中所占的地位和特色。从企业的资本、设备、从业人员等方面进行比较，考察企业在同业中的地位。再以历年的生产、销售额基准，考察企业在同业中地位的升降。
5、经营模式（结算方式等）和盈利能力调查
营业状况包括生产状况和销售状况，是企业扩大再生产、获取利润的最重要环节。因此，营销状况分析是资信调查中关键的一环，其中：
（1）生产状况调查包括生产业绩调查（产量趋势——总体产量的变化趋势以及每一类产品的变化趋势和原因；生产方式调查——区分预期生产和订货承制生产）、原材料状况调查（存货管理调查——存货过多或过少对正常经营活动影响；采购价格——供货商情况、原材料品质状况和支付条件等；原材料耗损率）、生产力状况调查（物的生产力分析——劳动量与生产产品产出量的比率；价值生产力分析——将产品以生产金额、销售收入额、附加价值额等货币单位表示，如附加价值/固定资产或总资产）。
(2)销售状况调查。销售状况调查主要注意销售量趋势（总销售趋势、各部门各产品销售趋势以及行业总趋势）、销售价格（将企业销售价格与同行业其他企业进行相互比较，分析其价格构成的依据及合理性）、销售对象（销售对象在行业中的地位、信用、实力业绩；销售对象分布以及主要销售对象成交金额的大小；与销售对象往来的稳定性）、账款回收状况（考察收账时间长短和应收账款和应付账款的协调程度等）、推销能力（主要考察销售途径、生产商与消费者之间通过的中间环节以及中间环节之间资本、人物和合理性等）。
企业销售的四种等式说明销售和坏账的关系：
A、成功的销售等式：
最大销售（包括大量赊销）+及时付款+最小坏账=最大利润
B、一般销售等式
低销售+及时付款+零坏账=低利润
C、较差的销售等式：
低销售+慢付款+零坏账=低利润+现金流量的不足
D、最差的销售等式：
高销售+缓慢付款+较高坏账=现金流量严重不足=破产
除上述情况外，还应关注特殊情况，如生产与销售是否协调、新产品开发、生产的季节性等。
6、整体评价
三、财务状况
1、财务报表质量分析
2、财务数据核实情况
3、财务状况分析：
（1）偿债能力分析（资产负债率、流动比率、速动比率）
（2）营运能力分析（总资产周转率、应收帐款周转率、存货周转率）
（3）盈利能力分析（主营业务利润率、销售净利润率）
4、对财务报表中科目余额变动大和异常变动的科目分析
5、现金流量的核实
评价指标参考：
非筹资性现金流入与流动负债比=（经营活动现金流入+投资活动现金流入）/流动负债平均余额
6、第一还款来源可靠性的评价
财务风险早期预警主要信号举例：
（1）应收账款或存货的增长速度原远大于销售收入的增长速度
（2）过分依赖短期借款来满足长期资金需求
（3）调整会计政策或核算方法
（4）主要管理人员和所有权发生变化
（5）关联交易金额较大
（6）材料成本明显上升
（7）营业收入或毛利水平明显下降
（8）非经常性损益成为利润的主要来源
（9）银行存款余额长期处于较低水平
（10）延期支付银行借款利息
（11）连续多年经营活动产生的现金净流量为负数或明显低于同期净利润水平
（12）在建工程、待摊费用金额较大或者多年变化较小
（13）经常更换会计师事务所
（14）股东或实际控制人占用企业资金规模较大
（15）债权资产账龄较长，如超过一年
（16）存货储备规模过大或与其经营特点不相适应
（17）营业外支出规模较大
（18）其他与经营活动有关的现金流入/流出金额占经营活动产生的现金流入/流出比例较大
（19）出售主要生产设备
（20）出售盈利能力较好的长期股权投资
四、企业资金需求调查
1、企业是否有明确的资金使用计划
2、担保贷款资金使用对企业财务状况和生产经营的影响
调查贷款资金总量确定的依据，资金投向是否与主营业务和长期发展目标相一致，贷款资金不足或超过需求对企业财务状况及经营成果的影响，是否会影响再融资等，并提请企业提供相关佐证文件和资料。
3、担保贷款资金投向的内容及合法性
取得企业固定资产投资调查表，取得有权部门批准项目立项的批准文件，及与之相对应的项目建议书或项目可行性研究报告等，检查项目是否需要国家有权部门批准；对于与他人合资的固定资产投资的，取得合资方的法人营业执照、工商登记表、合资投资协议、合资方关于投资资金来源的书面说明等；若贷款资金拟用于收购在建工程，取得该项在建工程的批文、可行性报告、财务报告、收购协议、交易对象的营业执照等，并进行现场考察，检查各项内容的真实性。
4、贷款资金投资项目的可行性
通过实地调研、与行业专家沟通、查看行业资料，分析企业投资项目在技术、市场、组织、经营管理经验、人才、环保等方面的可行性，分析判断发行人是否存在合作方资金不到位、环保问题、存在重大市场和资源约束、投资增加、投资建设期延长等风险。
五、反担保措施可控性调查
1、反担保措施的设定
2、反担保措施可行性调查（抵（质）押物权属、价值、状况及变现能力）；
3、反担保措施的整体评价
六、项目风险评价
1、项目存在或潜在的风险
2、防范措施
3、整体风险是否可以接受
第6篇：风控具体调查内容
风控具体调查内容
个人贷款调查
一、对人的贷款调查：
贷款调查包括但不限于以下内容：
（一）借款人基本情况 １、家庭状况 ２、工作状况 ３、受教育状况
（二）借款人收入情况； １、工资表 ２、营业额
（三）借款用途； １、相关联业务合同
（四）借款人还款来源、还款能力及还款方式；
（五）保证人担保意愿、担保能力或抵（质）押物价值及变现能力。
企业贷款调查
一、受理担保项目的标准。
调查人员在收到企业申请担保资料后，对企业进行初步的筛选和判断，是否符合我公司的担保条件，决定能否进行下一步操作，并在一个工作日内回答企业，对暂时不能操作的作为培育项目。判断的主要依据如下：
（一）申请借款的企业是否具有完备的法人主体资格。
（二）企业从事的行业是否是国家支持的，或明令禁止、限制的行业，是否符合国家的产业政策。
（三）企业能否按规定提供有效必要的反担保抵押物。
（四）企业提出的业务要求和条件是否与我公司规定的差距较大。
（五）企业的资信情况是否存在明显的不足或缺陷。
在初步筛选企业的时候，要充分运用网络信息调查企业的资信情况，包括查询当地信用网络、工商和法院系统网站，了解企业是否有诉讼、纠纷或处罚，了解企业在当地有无负面新闻和影响。
（六）对符合我公司担保条件的企业，要求企业提供补充资料，重点收集反应企业自身经营特点和行业特征。
二、担保项目现场调查
现场调查地点包括但不限于企业生产经营场所，抵质押物所在地，企业实际负责人住所，关联企业及主要上下游客户经营场地等。
（一）申请担保企业为公司的，必须现场调查其生产、经营场所。
（二）申请担保为自然人的，除调查控制的经营实体外，还必须现场核实其住所。
（三）必须现场核实抵质押物。
（四）如果关联方对企业经营有重大影响的，必须走访关联方。
（五）走访对企业发展和经营有重大影响的上下游客户或战略伙伴，不具备条件的可进行电话沟通或函证。
（六）企业经营或建设问题涉及到政府部门，须咨询、走访政府相关职能部门。
现场调查方式包括但不限于企业生产经营场所观摩，现场资料查阅，主要经营人员访谈等。
（一）对生产现场调查，了解产品生产工艺流程，留意生产线的设计能力饱和度、机械设备的维护情况等，留意工作人员的工作面貌和情绪，在查看库存时留意是否有滞销产品或积压原材料，查看企业是否有安全隐患或环保问题。
（二）查看企业的内部控制制度，生产工作现场是否井然有序，部门配臵是否健全、合理，有无公示制度。
（三）对企业财务的核实和调查，须对企业的帐务真实性做一个表面测试，对当期财务进行帐帐、帐表、帐实的核对，确认各会计科目、余额相符。对重点、疑点问题进行仔细查阅。
（四）对企业生产、经营现场，拟提供的抵质押物进行照相或摄影记录。
（五）在与企业相关人员交谈中，至少应包括企业实际控制人、总经理、财务负责人、技术或生产负责人、一线工作人员等。
（六）分析企业借款金额、借款事由、还款能力、现金流量、个人信用等情况，并对用途、利率、担保收费、期限、偿还方式、担保条件等提出建议。
三、企业基本情况调查
1、企业的历史演变情况 取得企业设立、变更等相关环节的政府批准文件、营业执照、工商登记表等，了解企业是否经历过改制、名称变更、主营业务变更、重大收购兼并、隶属关系及控制人变动等情况，并收集相关证明文件和资料。
2、企业的设立是否规范
取得企业设立的所有文件，包括发起人协议、资产评估报告（含评估机构资格证书及评估确认文件）、验资报告（含验资机构和经办会计师资格证书）、政府有权部门批准设立文件、工商注册登记表、工商营业执照、公司章程等。取得发起人或股东的营业执照、年检记录，检查其是否依法存续。
3、企业的股权变动情况是否清晰、合理、合法
若企业发生过合并、分立、增资或减资而引起的股本变动，取得股东大会决议、政府有权部门批准文件、验资报告、工商变更登记表、营业执照、公司章程等，检查其股本变动是否经过股东大会特别决议通过，是否经政府主管部门批准，相应的法定程序是否得到履行。
４企业领导、高级管理人员的个人信用情况
获取企业实际控制人或者高管的信用资料，例如个人贷款事项，欠款事项。以保证在贷款期间不会因个人债务原因导致贷款产生各种问题。
５、企业管理和业务部门设臵和职责划分
查看企业关于公司内部管理和业务部门设臵、职责划分和管理分工的文件；检查其设臵是否全面、合理，分工是否明确，是否存在管理制度上的漏洞。
６、企业各分、子公司、参股公司的基本情况
取得对企业经营有重大作用的下属各分公司、子公司和参股公 公司（包括合营企业、联营企业）的工商登记表、营业执照、公司章程、财务报告或审计报告等，检查各子、分公司的设立是否符合《公司法》的要求，企业的股权是否得到确定（不存在纠纷）。
四、企业重要事项调查
1、调查企业是否披露有关的诉讼、仲裁及行政处罚事项
应充分利用网络信息调查客户的资信状况，包括查阅当地信用网、工商网、法院系统网站等了解客户的诉讼、纠纷、处罚或其他不良记录，以及查阅是否有其他负面消息和新闻。同时留意企业的审计报告是否对相关诉讼、仲裁及行政处罚事项进行披露，是否产生相关的费用、支出或损失。
2、企业有关的诉讼、仲裁及行政处罚事项对财务状况、经营成果、企业声誉、生产经营、未来前景等可能产生的影响。
3、调查企业重大合同及其内容
重大合同是指单笔交易金额达到公司年销售 10%以上或对其生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同。
4、调查企业重大固定资产投资事项
取得有权部门批准项目立项的批准文件，及与之相对应的项目建议书或项目可行性研究报告等，查阅可行性研究报告、环保评价报告等，对照固定资产投资调查表，检查相关数据和表述是否正确；对于已进行建设的项目，查阅项目实施有关的设备购买合同、施工合同等，现场考察项目进展情况；对于项目投资有其他资金来源的，取得其他资金来源的相关证明（如银行承诺函、贷款合同、财政贴息贷款批准文件等）。
5、调查企业资产抵押、质押和担保情况
查阅公司正在履行的所有贷款合同及贷款卡记录，检查是否存在以公司资产进行抵押、质押贷款的情况，并取得相关文件和资料；对重要不动产或动产可在房产交易中心、工商局等部门查询资产状态。
6、调查企业财务保险、责任保险等事项
对一些特殊行业的企业,如受火灾或自然灾害影响机率较大的企业，要调查其投保的范围和状态。查看保险合同、保险单证等相关资料，核实相关单证，确认所有保险费和其他与保险金有关的应付款项已按时付清。
五、企业行业及生产经营情况调查
1、企业所处行业的现状及发展前景，发展的有利和不利因素判断企业所属行业，收集并查阅权威机构的行业统计资料和研究报告(通过行业协会、专业网站、专题报告等渠道)分析所处行业（包括细分行业）国内、外的发展历程、现状与发展前景，调查影响行业发展的有利、不利因素，包括但不限于产业政策、产品特性、技术替代、消费趋向、购买力与国际市场冲击等因素，指出进入本行业的主要障碍。
2、企业主要产品的市场情况，所处地位及竞争力
包括调查企业的经营是否合法、有效；企业主要产品的生产和销售情况；企业产品标准和质量控制情况；企业是否拥有主营业务的核心技术；企业是否拥有技术不断创新的机制和进一步开发的能力；企业的业务发展计划及预测是否切实可行。
3、企业是否依法纳税的查询
核查企业的国税和地税的税务登记证明、纳税登记表及税收转帐专用完税证或税收缴款书，涉及到大额进出口的，还要核查进出口货物发票、海关报关单、商检局的价值鉴定报告、结汇水单等资料，调查发行人是否依法缴纳进出口环节的关税、增值税等。
4、企业是否符合有关环境保护的要求
了解企业应取得的环保资质，生产是否符合国家有关环保规定，确认拟投资
项目是否符合环保要求，了解企业近三年治理污染采取的具体措施及资金投入，对企业产品成本及未来生产经营的影响。
六、企业资金需求调查
1、企业是否有明确的资金使用计划
2、担保贷款资金使用对企业财务状况和生产经营的影响
调查贷款资金总量确定的依据，资金投向是否与主营业务和长期发展目标相一致，贷款资金不足或超过需求对企业财务状况及经营成果的影响，是否会影响再融资等，并提请企业提供相关佐证文件和资料。
3、担保贷款资金投向的内容及合法性
取得企业固定资产投资调查表，取得有权部门批准项目立项的批准文件，及与之相对应的项目建议书或项目可行性研究报告等，检查项目是否需要国家有权部门批准；对于与他人合资的固定资产投资的，取得合资方的法人营业执照、工商登记表、合资投资协议、合资方关于投资资金来源的书面说明等；若贷款资金拟用于收购在建工程，取得该项在建工程的批文、可行性报告、财务报告、收购协议、交易对象的营业执照等，并进行现场考察，检查各项内容的真实性。
4、贷款资金投资项目的可行性 通过实地调研、与行业专家沟通、查看行业资料，分析企业投资项目在技术、市场、组织、经营管理经验、人才、环保等方面的可行性，分析判断发行人是否存在合作方资金不到位、环保问题、存在重大市场和资源约束、投资增加、投资建设期延长等风险。
七、企业财务状况调查
1、在财务调查中要关注以下风险点： 1）资产负债率较高的风险 2）短期偿债压力较大的风险
3）应收帐款较高且易发生坏帐的风险 4）存货较高且易发生损失的风险 5）主营业务收入下滑的风险
6）盈利水平（能力）下降的风险；或毛利率下降的风险 7）对外投资收益不确定或对外投资失控的风险 8）资产评估增值过高的风险
9）会计政策不稳健（如减值准备计提比例过低等）的风险 10）现金流断裂的风险
第7篇：银行风控报告
关于对xxx申请装修贷款的审查报告
2011年7月10日，贷款申请人xxx向我行提出个人装修贷款申请，申请金额170万元人民币，期限12个月，还款方式为按月还息到期还本，贷款年利率为8.528％。经我部审查，现将该笔信贷业务的审查情况报告如下：
一 该笔贷款种类为个人消费类贷款，符合国家产业政策、金融政策和我行的信贷业务政策。二 贷款申请人符合我行信贷条件。
三 该申请人所提供相关文件及我行要求的相关资料合法、合规、有效。四 贷款用途
该笔贷款用途为个人消费贷款，用于装修贷款申请人xxx名下的房产，并与装修公司签订了装修合同，所需装修款200万元，故向我行申请贷款金额170万元，其余款项自筹。五 担保情况
该笔贷款采取房产抵押的担保方式，抵押房产为贷款申请人xxx名下的房产，和平区卫津路xx公寓xxx，建筑面积153.48平米，钢混结构，共15层所在8层，设计用途居住，评估价值为285万元，设定抵押权利价值170万元，抵押率59.64%。六 还款来源
该笔贷款第一还款来源为贷款申请人的家庭月收入，经调查，贷款申请人xxx月收入为10万元，其配偶xxx月收入为14万元，且收入情况稳定。该笔贷款第二还款来源为贷款申请人名下的抵押房产，位于和平区xxx路xxx，建筑面积153.48平米，钢混结构，共15层所在8层，设计用途居住，评估价值为285万元，设定抵押权利价值170万元，抵押率为59.64%。按贷款申请人申请贷款及还款金额计算，贷款申请人每月还款共计153748元，上述二人家庭收入与贷款申请人月还款金额相匹配。
七 风险评估
该笔贷款种类为个人消费类贷款，符合国家产业政策、金融政策和我行的信贷业务政策；该笔贷款申请用途为个人装修名下房产，贷款用途合法、合规、合理。该笔贷款申请人xxx家庭收入可观、稳定，现金流量充足；同时以房产抵押方式进行担保，抵押房产分别位和平区xx路xxx，房产足值、易变现。八 风险防范措施
该笔贷款种类为个人消费类贷款，符合国家产业政策、金融政策和我行的信贷业务政策；该笔贷款申请用途为贷款申请人装修名下房产，贷款用途合法、合规、合理。贷款申请人夫妻二人工作稳定，家庭收入可观、稳定，以房产抵押方式进行担保，房产价值综合抵押率为59.64%，房产足值、易变现。九 审查意见
结合该笔贷款资金用途、担保方式、以及还款来源等综合因素，我个人同意对xxx发放贷款170万元，期限12个月，还款方式为按月还息到期还本，年利率8.528％。
审查岗人员签名： 二零一四年七月十九日
